深化金融改革 加快中小银行普惠步伐
发布时间：2020-05-07 09:14:32 作者：顾雷 来源：中国银行保险报网
□顾雷
5月4日，国务院金融稳定发展委员会（以下简称“金融委”）召开第二十八次会议。金融委再一次要求金融机构完善宏观预案，创造有效需求，优化供给结构，保持流动性合理充裕，狠抓政策落实，深化中小银行改革，健全适应中小银行特点的公司治理结构和风险内控体系，从根源上解决中小银行发展的机制问题。
通过最近几年的规范治理，中小银行发展模式、公司治理、经营管理、抵御风险能力等均有了比较明显的改善，我们对中小银行应对风险能力是非常有信心的。但是，我们依然不能掉以轻心，必须坚决维护投资者利益，对资本市场造假行为零容忍，坚持法治化原则，完善信息披露制度，打击财务造假、财务欺诈和侵害客户权益等违法违规行为，更要从以下四方面开展对中小银行深层次改革：
第一层面，完善中小银行治理结构。
前不久，金融委已针对中小银行发展多次“喊话”，明确提出“要健全适应中小银行特点的公司治理结构和风险内控体系，从根源上解决中小银行发展的体制机制问题”。与此同时，中国银保监会近日也发布了《银行保险机构公司治理监管评估办法（试行）》，中小银行深化改革大幕已拉开，公司治理等体制机制改革将迎来重要突破。
随着经济增速放缓、市场竞争加剧和金融改革深化，商业银行业面临着更大的经营压力。如果没有合适的商业模式，没有明确的客户定位，没有差异化的发展思路，中小银行将很难在激烈的竞争中生存下来。因此，改进商业模式也将是中小银行发展过程中的一个重要课题。应抓住完善公司治理这个基础工作，从股东资质、关联交易、组织架构、考核激励等方面着手，同时地方政府也要减少对金融机构的行政干预，理顺和完善公司治理体系。因此，对于中小银行而言，深化完善公司治理机制将是2020年的一项重点工作。防范和化解金融风险，不能只依靠金融监管部门，应落实好金融机构主体责任，进一步完善金融机构公司治理机制，推广一些中小银行经营管理中的好经验好做法，改进中小银行的商业模式。
第二层面，增强中小银行的竞争实力。
历年来，金融委部署主要集中在防范金融风险和支持实体经济这两个方面，保证资本补充都是重中之重。金融委第八次、第九次、第十次连续三次会议都提出要重点支持中小银行多渠道补充资本，足见监管部门对中小银行资本水平的重视。去年7月，监管层已通过修改指导意见放宽了对中小银行通过发行优先股补充其他一级资本的限制，而这次金融委定调之后，预计后续将会有更多的鼓励政策出台，中小银行资本补充的空间将随之打开。
数据显示，截至2019年末，以城商行、农商行为代表的中小银行资本补充情况相对较弱，2019年以来主要介于12%-13%区间，较非系统重要性银行监管红线10.5%的安全边际较小。资本补充工具相对较少限制了中小银行资本补充能力。通过拓宽其资本补充渠道，助力其加大资本补充力度，将在有力增强其风险抵御能力的同时提升其信贷投放能力，更好支持和服务中小微企业。
当前疫情影响之下，中小企业经营恶化，亟须中小银行加大对中小微企业的支持，但受限于资本约束，中小银行信贷投放能力受到限制，因此需要加大资本补充力度。这次金融委高屋建瓴，制定出中小银行补充资本的工作方案，预计后续陆续会有相关措施出台。
第三层面，加紧对影子银行的整顿。
作为通过补齐监管短板有序化解影子银行风险的重要工具，资管新规实施一年多来，资管产品的净值化程度显著提高，多层嵌套和通道业务大幅收缩，期限错配程度降低，金融风险苗头得到有效遏制，为防范化解重大风险创造了较好条件。
这次金融委会议上，再次对影子银行问题进行了关注，进一步明确了2020年大力降低高风险影子银行业务，规模较历史峰值压降16万亿元，继续拆解高风险影子银行的监管意图，强化了防止死灰复燃的监管思路。我们有理由相信，伴随着资管新规及一系列配套细则规范的发布，未来对金融行业中存在的影子银行将逐步得到落实。
第四层面，加大不良信贷资产处置力度，提高中小银行资产质量。
银行业整体信用风险在2017年之后趋于平稳，但不同类型银行之间的分化日益明显。目前来看，中小银行内部的信用风险存在较为明显的地区分化，结构调整较大、经济增速下行压力大的区域，中小银行信用风险压力较为突出。
作为防范化解金融风险工作的重要成效，银行信用风险在过去几年得到了有效化解。银保监会数据显示，2019年全年处置不良贷款约2万亿元，商业银行逾期90天以上贷款全部纳入不良资产管理。多家中小型上市银行披露，在新的金融资产分类方法下，中小型银行不良信贷信息披露充分，不良资产加速出清，整体中小型银行资产质量正在不断改善。
当前民营、小微企业融资难问题的症结之一就是中小银行信贷投放能力不足。因此，提高中小银行资产质量有利于平衡好防风险与稳增长的关系。
在金融供给侧结构性改革背景下，不良资产处置不仅有稳定资产质量的重要作用，在创造利润、释放拨备资源方面也具有十分重要的价值。因此，中小银行改革过程中，应该继续将不良资产处置工作作为风险管控工作中的重中之重，增强不良资产处置队伍配置，未来在多渠道补充中小银行资本等方面，或将推出更多支持性政策，金融机构内部信用分层现象也有望得到一定缓解，优化考核激励机制，确保实现资产质量管控目标，降低不良信贷比重，提高中小银行资产质量。
（作者系中国人民大学中国普惠金融研究院研究员）
□顾雷
5月4日，国务院金融稳定发展委员会（以下简称“金融委”）召开第二十八次会议。金融委再一次要求金融机构完善宏观预案，创造有效需求，优化供给结构，保持流动性合理充裕，狠抓政策落实，深化中小银行改革，健全适应中小银行特点的公司治理结构和风险内控体系，从根源上解决中小银行发展的机制问题。
通过最近几年的规范治理，中小银行发展模式、公司治理、经营管理、抵御风险能力等均有了比较明显的改善，我们对中小银行应对风险能力是非常有信心的。但是，我们依然不能掉以轻心，必须坚决维护投资者利益，对资本市场造假行为零容忍，坚持法治化原则，完善信息披露制度，打击财务造假、财务欺诈和侵害客户权益等违法违规行为，更要从以下四方面开展对中小银行深层次改革：
第一层面，完善中小银行治理结构。
前不久，金融委已针对中小银行发展多次“喊话”，明确提出“要健全适应中小银行特点的公司治理结构和风险内控体系，从根源上解决中小银行发展的体制机制问题”。与此同时，中国银保监会近日也发布了《银行保险机构公司治理监管评估办法（试行）》，中小银行深化改革大幕已拉开，公司治理等体制机制改革将迎来重要突破。
随着经济增速放缓、市场竞争加剧和金融改革深化，商业银行业面临着更大的经营压力。如果没有合适的商业模式，没有明确的客户定位，没有差异化的发展思路，中小银行将很难在激烈的竞争中生存下来。因此，改进商业模式也将是中小银行发展过程中的一个重要课题。应抓住完善公司治理这个基础工作，从股东资质、关联交易、组织架构、考核激励等方面着手，同时地方政府也要减少对金融机构的行政干预，理顺和完善公司治理体系。因此，对于中小银行而言，深化完善公司治理机制将是2020年的一项重点工作。防范和化解金融风险，不能只依靠金融监管部门，应落实好金融机构主体责任，进一步完善金融机构公司治理机制，推广一些中小银行经营管理中的好经验好做法，改进中小银行的商业模式。
第二层面，增强中小银行的竞争实力。
历年来，金融委部署主要集中在防范金融风险和支持实体经济这两个方面，保证资本补充都是重中之重。金融委第八次、第九次、第十次连续三次会议都提出要重点支持中小银行多渠道补充资本，足见监管部门对中小银行资本水平的重视。去年7月，监管层已通过修改指导意见放宽了对中小银行通过发行优先股补充其他一级资本的限制，而这次金融委定调之后，预计后续将会有更多的鼓励政策出台，中小银行资本补充的空间将随之打开。
数据显示，截至2019年末，以城商行、农商行为代表的中小银行资本补充情况相对较弱，2019年以来主要介于12%-13%区间，较非系统重要性银行监管红线10.5%的安全边际较小。资本补充工具相对较少限制了中小银行资本补充能力。通过拓宽其资本补充渠道，助力其加大资本补充力度，将在有力增强其风险抵御能力的同时提升其信贷投放能力，更好支持和服务中小微企业。
当前疫情影响之下，中小企业经营恶化，亟须中小银行加大对中小微企业的支持，但受限于资本约束，中小银行信贷投放能力受到限制，因此需要加大资本补充力度。这次金融委高屋建瓴，制定出中小银行补充资本的工作方案，预计后续陆续会有相关措施出台。
第三层面，加紧对影子银行的整顿。
作为通过补齐监管短板有序化解影子银行风险的重要工具，资管新规实施一年多来，资管产品的净值化程度显著提高，多层嵌套和通道业务大幅收缩，期限错配程度降低，金融风险苗头得到有效遏制，为防范化解重大风险创造了较好条件。
这次金融委会议上，再次对影子银行问题进行了关注，进一步明确了2020年大力降低高风险影子银行业务，规模较历史峰值压降16万亿元，继续拆解高风险影子银行的监管意图，强化了防止死灰复燃的监管思路。我们有理由相信，伴随着资管新规及一系列配套细则规范的发布，未来对金融行业中存在的影子银行将逐步得到落实。
第四层面，加大不良信贷资产处置力度，提高中小银行资产质量。
银行业整体信用风险在2017年之后趋于平稳，但不同类型银行之间的分化日益明显。目前来看，中小银行内部的信用风险存在较为明显的地区分化，结构调整较大、经济增速下行压力大的区域，中小银行信用风险压力较为突出。
作为防范化解金融风险工作的重要成效，银行信用风险在过去几年得到了有效化解。银保监会数据显示，2019年全年处置不良贷款约2万亿元，商业银行逾期90天以上贷款全部纳入不良资产管理。多家中小型上市银行披露，在新的金融资产分类方法下，中小型银行不良信贷信息披露充分，不良资产加速出清，整体中小型银行资产质量正在不断改善。
当前民营、小微企业融资难问题的症结之一就是中小银行信贷投放能力不足。因此，提高中小银行资产质量有利于平衡好防风险与稳增长的关系。
在金融供给侧结构性改革背景下，不良资产处置不仅有稳定资产质量的重要作用，在创造利润、释放拨备资源方面也具有十分重要的价值。因此，中小银行改革过程中，应该继续将不良资产处置工作作为风险管控工作中的重中之重，增强不良资产处置队伍配置，未来在多渠道补充中小银行资本等方面，或将推出更多支持性政策，金融机构内部信用分层现象也有望得到一定缓解，优化考核激励机制，确保实现资产质量管控目标，降低不良信贷比重，提高中小银行资产质量。
（作者系中国人民大学中国普惠金融研究院研究员）
